現金流量表及營運資金預估表編製實務班~精準預測避免資金周轉危機
開課日期 | | 2025-11-14 |
課程費用 | | 3500 |
開課地點 | | 台北市萬華區中華路一段74號6樓 |
開課日期
2025-11-14
學習時程
6小時
上課時間
週五
上課時段
上午,下午
負責企業會計稅務工作者、對現金流量表編製實務、對營運資金預估表編製實務、對想了解現金流向有興趣學習者。
投資大神巴菲特認為現金流比利潤重要;企業的終極目標是產生現金流,而不是報告利潤;四張主要的會計報表中,現金流量表最可靠,綜合損益表最不可靠。編製現金流量表,了解現金流向。編製營運資金預估表,了解公司未來資金需求。避免現金流危機!
※課程自的:
1.編製現金流量表,解析現金流向。
2.編製營運資金預估表,預估未來現金流量,即時因應。
3.了解「現金流」,發現問題,解決問題、增加現金流量。
一、獲利≠現金流 財會人員應注意的核心指標
1.損益表上的獲利金額等於公司的現金嗎?
2.公司接單出貨不斷,為什麼現金總是不夠用?
3.投資人及債權人看現金流量表在意的重點?
4.從現金流量表看出錢從那來?錢花去那裡?
5.從現金流量表看出公司是否有經營危機?
6.企業如何增加現金流量?
二、從報表架構掌握營運現金變動全貌
1.現金流量的分類與格式
2.營業活動之現金流量內涵
3.投資活動之現金流量內涵
4.籌資活動之現金流量內涵
5.現金流量表與財務報表之關連
三、現金流量表編製的關鍵邏輯與核對技巧
1.直接法與間接法之比較
2.現金流量表與其他財務資料之勾稽
3.案例演練一:公報案例演練
4.案例演練二:實際企業案例演練
四、如何透過預估表提前掌握資金缺口
1.當銷貨未收現;成本費用未付現時,如何規劃現金流?
2.實例編製營運資金預估表?
3.如何解讀營運資金預估表的訊息?
4.何時該舉借資金,才能避免資金周轉不靈?
5.借款前應檢視的五大要素?如何做到不浪費、均衡?
五、國內外企業案例解析 現金流的經營意涵
1.因新冠病毒「鑽石公主號」2500乘客船費全買單,解讀嘉年華有限公司現金流量表。
2.以實例判斷安定期、成長期、風險期之現金流量面貌。
3.以國內外知名企業之現金流量表實際演練解析,分析優勢及劣勢及可能面對的風險。
◆授予證明:講座期滿,缺席未達1/3者,由本院頒給證明。
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■注意事項:依據職業訓練機構設立及管理辦法第十六條規定:開課前退訓者,退還所繳訓練費用之七成;受訓未逾全期三分之一退訓者,退還所繳訓練費用之五成;受訓逾全期三分之一退訓者,不退費