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2017年6月洗錢防制法修法上路後，針對涉犯洗錢防制法的特定犯罪範圍，可說是大幅增加，同時專業人士，如：律師、會計師、地政士，甚至銀樓業，以及容易受洗錢犯罪利用之事業與從業人員，也加入防制洗錢的把關行列，並將逃漏稅定義為洗錢防制法上的特定犯罪。另外，因應亞太防制洗錢組織(APG)的評鑑，主管機關已要求國際金融業務分行需針對OBU帳戶重新審視，過去開戶容易、金流隱密的OBU帳戶，也正式成為洗錢防制的首要重點，特別是針對逃漏稅之行為，主管機關更是要求金融機構必須設置紅旗警示標示，除禁止金融機構人員協助客戶逃漏稅外，對於高度風險帳戶亦須終止服務。

一、國內稅務洗錢防制之境況與發展： 
二、境外公司OBU帳戶稅務風險的要素：
　　(一) 營運金流；(二) 投資金流；(三) 金融機構人員應留意的協助漏稅問題與態樣。 
三、詐術與不正當方法逃漏稅之罪(稅捐稽徵法條§41~43條)的要素：
四、案例解析：
　　(一) 移轉訂價模式與稅務洗錢疑慮：
　　　　1. 進出口貿易移轉訂價之稅務洗錢違法之關鍵；
　　　　2. 非常規移轉訂價案例解析與法令說明；
　　　　3. 各項案例剖析與說明。
　　(二) 國際貿易(三角、多角)模式與稅務洗錢疑慮；
　　　　1. 三角貿易之稅務洗錢違法之關鍵；
　　　　2 .各項案例剖析與說明。 
　　(三) 國際佣金模式與稅務洗錢疑慮；
　　　　1. 國際佣金之稅務洗錢違法之關鍵；
　　　　2 .各項案例剖析與說明。 
　　(四) 國際服務業務/無形資產授權業務模式與稅務洗錢疑慮；
　　　　1. 國際服務(電商、諮詢、顧問、設計、客製…等) 稅務洗錢違法之關鍵；
　　　　2. 無形資產(Know How、商標、技術…等)授權之稅務洗錢違法關鍵；
　　　　3. 各項案例剖析與說明。 
　　(五) 詐術逃漏就源扣繳之稅務洗錢疑慮。
　　　　1. 就源扣繳之定義與發生時機；
　　　　2.稅務洗錢違法之關鍵；
　　　　3. 各項案例剖析與說明。 
五、防制稅務洗錢的辨識關鍵：
　　(一) 落實CRS辨識流程；
　　(二) 徵提稅務申報記錄。